“明規(guī)則、識風(fēng)險、理性投資辛丑年” 投資者保護主題教育活動—信息披露很重要 ，惡意隱瞞必嚴懲
（一）某上市公司信息披露違法案
某上市公司未按規(guī)定在定期報告中披露對外擔保事項與重大合同，構(gòu)成信息披露違法行為。原實際控制人劉某直接授意、指揮或隱瞞某上市公司上述信息披露違法行為，構(gòu)成指使從事未按規(guī)定披露信息的違法行為。時任董事長劉某、時任法定代表人趙某軍為某上市公司上述違法行為直接負責(zé)的主管人員。時任財務(wù)總監(jiān)張某躍分別為某上市公司上述兩項信息披露違法行為直接負責(zé)的主管人員與其他直接責(zé)任人員。時任董事蔣某文、張某駿、張某1、張某2、金某敦、郭某中、張某3、時任監(jiān)事郭某、尹某、陳某卉審議某上市公司相關(guān)定期報告并簽字確認，為某上市公司上述違法行為的其他直接責(zé)任人員。依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條的規(guī)定，我局決定：
一、對某上市公司給予警告，并處以40萬元罰款；
二、對劉某給予警告，并處以75萬元罰款，其中作為直接負責(zé)的主管人員罰款25萬元，作為實際控制人罰款50萬元；
三、對趙某軍給予警告，并處以20萬元罰款；
四、對張某躍給予警告，并處以15萬元罰款；
五、對蔣某文給予警告，并處以10萬元罰款；
六、對張某駿、張某1、張某2、金某敦、郭某中、張某3、郭某、尹某、陳某卉給予警告，并分別處以5萬元罰款。
（二）某掛牌公司信息披露違法案
某掛牌公司自2015年11月30日起，在《公開轉(zhuǎn)讓說明書》《股票發(fā)行情況報告書》《2015年半年度報告》《2015年年度報告》《2016年半年度報告（更正后）》《2016年年度報告》《2017年半年度報告》等公開披露文件中，未披露名義股東嚴某、李某勇與某公司的股權(quán)代持關(guān)系，上述公開披露文件中關(guān)于嚴某、李某勇持股情況的披露信息及某掛牌公司在《2015年年度報告》中特別注明“公司在報告期內(nèi)不存在股權(quán)代持情況”的內(nèi)容均為虛假記載。
某掛牌公司上述公開文件制作、披露期間，辛某1任董事長、董事，簽署前述全部信息披露文件；李某勇任法定代表人、總經(jīng)理、董事長，簽署前述全部信息披露文件；行某任董事、董事長，簽署《公開轉(zhuǎn)讓說明書》《股票發(fā)行情況報告書》《2015年半年度報告》《2015年年度報告》《2016年半年度報告（更正后）》，知悉股權(quán)代持安排，是信息披露違法行為直接負責(zé)的主管人員。
辛某2任董事會秘書，在知悉案涉股權(quán)存在較大代持可能性的情況下，簽署前述全部信息披露文件，是信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人員。
依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條的規(guī)定，我局決定：
一、對某掛牌公司給予警告，并處以30萬元罰款；
二、對辛某1給予警告，并處以10萬元罰款；
三、對李某勇給予警告,并處以5萬元罰款；
四、對行某給予警告，并處以5萬元罰款；
五、對辛某2給予警告，并處以4萬元罰款。
（三）某掛牌公司信息披露違法案
某掛牌公司2016年半年度報告中關(guān)于某資管計劃的會計核算不準確，2016年年度報告中未披露重大會計估計方法變更，2017年半年度報告關(guān)于會計估計方法的披露存在差錯。時任董事長傅某為上述事項的最終決策人員，時任法定代表人、總經(jīng)理高某為上述財務(wù)報表簽發(fā)人，時任財務(wù)總監(jiān)李某為核算財務(wù)報告數(shù)據(jù)的主要負責(zé)人。依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條，我局決定：
一、對某掛牌公司給予警告，并處以30萬元罰款；
二、對傅某給予警告，并處以10萬元罰款；
三、對高某、李某給予警告，并分別處以5萬元罰款。
京公網(wǎng)安備11010802021390號